Formar una familia conlleva gastos significativos, desde vivienda y alimentación hasta estudios universitarios. Sin embargo, el costo del cuidado infantil a menudo pasa desapercibido, aunque representa un reto financiero importante para muchos padres.
En EE. UU., donde la mayoría de las familias cuentan con ambos progenitores trabajando o son monoparentales, el cuidado infantil es indispensable. Los niños requieren supervisión mientras los padres están en el trabajo, especialmente los más pequeños que no acuden a la escuela hasta los 4 o 5 años. Guarderías, campamentos y centros after-school cubren estas necesidades, incluyendo vacaciones de verano.
Según un análisis del Center for American Progress, una organización no partidista, el costo medio de un centro infantil para bebés es de 1.300 dólares al mes, comparable o superior al alquiler en muchas zonas. Afortunadamente, opciones como la Cuenta de Gastos Flexibles para Cuidado de Dependientes (FSA) ayudan a reducir estos gastos más allá del crédito fiscal por dependientes.
La FSA para cuidado de dependientes, ofrecida por muchos empleadores, permite apartar fondos pret fiscales para estos gastos. No hay límites de ingresos para participar, pero el límite anual es de 5.000 dólares por hogar (o 10.500 dólares solo en 2021, por el American Rescue Plan), independientemente del número de hijos. Puedes solicitar reembolsos con recibos, aunque los fondos no se transfieren al siguiente año: deben usarse en el año de contribución.
A diferencia de la FSA médica, esta se destina exclusivamente a cuidados no médicos, pero ofrece el mismo beneficio fiscal: reduce tus ingresos imponibles. Las contribuciones se descuentan pret impuestos de tu nómina. Puedes combinarla con FSA médica o HSA, ya que se asignan por separado.
"Nos encantan las FSA para cuidado de dependientes", afirma Katie Waters, CFP y fundadora de Stable Waters Financial en Georgia. "Permiten reservar fondos específicos para cuidados infantiles mientras ahorras en impuestos. Al máximo, reduces tu ingreso gravable en 5.000 dólares, lo que supone un ahorro considerable".
Los padres pagan los cuidados por adelantado y luego solicitan reembolso. Solo se reembolsa lo contribuido hasta ese momento, por lo que podrías esperar. Waters recomienda solicitudes mensuales o anuales para suma global, pero siempre a tiempo para no perder fondos.
El principal inconveniente es que 5.000 dólares rara vez cubren todos los gastos. Aun así, cualquier ahorro fiscal es valioso para necesidades esenciales. Las contribuciones son fijas tras la inscripción anual, salvo eventos calificadores como cambios familiares o laborales.
Los fondos aplican a cualquier dependiente, no solo niños: cñuges discapacitados o adultos dependientes. Gastos elegibles incluyen guarderías, cuidado en casa, campamentos de verano y programas before/after-school.