En el sistema de salud de EE. UU., términos como deducible, copago o red de proveedores pueden resultar confusos. Entre ellos, las cuentas de ahorro para la salud (HSA) y las cuentas de gastos flexibles (FSA) generan frecuentes confusiones por sus siglas similares.
Aunque ambas facilitan el ahorro en impuestos para gastos médicos elegibles, difieren en aspectos cruciales. A continuación, expertas como Katie Waters, CFP y fundadora de Stable Waters Financial, explican las diferencias entre HSA y FSA.
HSA frente a FSA
Una HSA es una cuenta de ahorro para la salud, mientras que una FSA es una cuenta de gastos flexible. Ambas permiten contribuciones pre-impositivas desde tu nómina para cubrir gastos médicos calificados por el IRS, como consultas, transporte médico o suministros como protector solar de alto SPF. Ambas tienen límites anuales de contribución.
"Ambas reducen tu ingreso bruto ajustable, ahorrando impuestos", explica Waters.
Verifica siempre con tu plan, proveedor o empleador si un gasto es elegible antes de comprarlo.
Las principales diferencias entre HSA y FSA
Las HSA permiten que los fondos se acumulen año tras año, se inviertan y crezcan libres de impuestos. A los 65 años, se pueden usar para cualquier propósito. En cambio, las FSA siguen la regla "úsalo o piérdelo": los fondos no gastados al final del año se pierden.
Las HSA solo están disponibles para planes de salud con deducible alto (HDHP): $1.400 o más para individuos ($2.800 para familias en 2023; verifica límites actualizados). Las FSA suelen asociarse a planes con deducibles más bajos.
Cualquiera con HDHP puede abrir una HSA, a menudo facilitada por apps de seguros. Los empleadores ofrecen FSA casi exclusivamente.
Cómo elegir entre HSA y FSA
En la práctica, no eliges libremente: depende de tu plan de salud. Las HSA requieren HDHP; las FSA, planes de bajo deducible.
"No puedes acceder a ambas independientemente", aclara Waters. Si tu empleador ofrece opciones, un HDHP podría incluir HSA; un plan de bajo deducible, FSA.
Ninguna es inherentemente superior. Las HSA suenan atractivas por su acumulación, pero un HDHP implica más gastos de bolsillo iniciales. Si tienes altos gastos médicos, podría costarte más. "No elijas el plan por la cuenta; selecciona el plan que cubra tus necesidades y toma la cuenta como bono", recomienda Waters.